Valsts ieņēmumu dienesta (VID) Finanšu policijas pārvalde Zemgales tiesas apgabala prokuratūrai kriminālvajāšanas uzsākšanai nosūtījusi kriminālprocesu par pievienotās vērtības nodokļa (PVN) pārmaksas izkrāpšanu lielā apmērā no valsts budžeta.
Kā informē VID, noziedzīgo darbību rezultātā valsts budžetam nodarīti zaudējumi gandrīz 90 tūkstošu eiro apmērā. Kriminālvajāšanu lūgts uzsākt pret četrām personām.
Pirmstiesas izmeklēšanas gaitā noskaidrots, ka periodā no 2013.gada 1.februāra līdz 2013.gada 31.martam kriminālprocesā iesaistītās personas reāli strādājošas komercsabiedrības, kas darbojas degvielas vairumtirdzniecības sfērā, interesēs vienojās par faktiski nenotikušu (fiktīvu) darījumu noslēgšanu starp šo un citu komercsabiedrību. Šī noziedzīgā vienošanās notika nolūkā radīt reāli strādājošajai komercsabiedrībai tiesības iekļaut savā PVN deklarācijā fiktīvus darījumus ar citu komercsabiedrību, un, iesniedzot PVN deklarāciju, radīt iespēju no valsts saņemt pārmaksāto PVN summu.
Kriminālprocesa izmeklēšanas laikā noskaidrota noziedzīgās shēmas būtība, proti, kriminālprocesā iesaistītās personas vienojās, ka degviela, kuru sākumā iegādājās reāli strādājoša komercsabiedrība, tiks pāradresēta citai komercsabiedrībai, kura veica degvielas importa procedūru no Baltkrievijas. Veicot pāradresācijas un importa procedūras formalitātes, degviela sākumā tika fiktīvi pārdota. Taču pēc tam, lai darījumam būtu ekonomisks pamatojums, reāli strādājošā komercsabiedrība ar formālu uzcenojumu iegādājās to pašu degvielu atpakaļ.
Iegūto pierādījumu kopums liecina, ka kriminālprocesā iesaistītās fiziskās personas, iespējams, izdarīja noziedzīgu nodarījumu - PVN izkrāpšanu - reāli strādājošās komercsabiedrības interesēs. Tas bija pietiekams pamats piespiedu ietekmēšanas līdzekļu piemērošanai juridiskajai personai.
Kriminālprocesa ietvaros nopratinātas vairāk kā 30 personas un nosūtīti trīs tiesiskās palīdzības lūgumi – Igaunijas, Polijas Republikas un Baltkrievijas kompetentajām tiesību aizsardzības iestādēm.
VID Finanšu policijas pārvalde 2013.gada 8.maijā, veicot 40 kratīšanas Rīgā un vairākās citās Latvijas pilsētās, par aizdomās turētām atzīstot desmit un apcietinot vienu ar naftas produktu apriti saistīta uzņēmuma valdes priekšsēdētāju, 2013.gada aprīļa beigās apturēja trīs savstarpēji saistītu noziedzīgo grupējumu darbību. Nepamatotas PVN pārmaksas atmaksas izkrāpšanas, izvairīšanās no nodokļu nomaksas un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas rezultātā valsts budžetam tika nodarīts zaudējums aptuveni 6,9 miljonu latu apmērā.
Pret noziedzīgajos grupējumos iesaistītajām personām ir uzsākti trīs kriminālprocesi saskaņā ar Krimināllikumu.